ПК «Бизнес-аналитик». ИНЭК

Описание:

Программный комплекс "Бизнес-аналитик", включая полностью возможности программы "Финансовый аналитик" по финансовому анализу, дополнительно позволяет провести экономический анализ и выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий (бизнес-план, план внешнего управления, оценка экономической эффективности инвестиционных проектов, ТЭО кредита).

Финансово-экономический анализ

Использование программного комплекса "Бизнес-аналитик" позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:

• Горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса
• Показатели прибылей и убытков (финансовые результаты)
• Показатели притока и оттока денежных средств
• Показатели эффективности
• Показатели платежеспособности
• Показатели финансовой устойчивости
• Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат
• Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара (экономический анализ)
• Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе
• Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции
• Анализ затрат на единицу произведенной продукции
• Поступление и расходование денежных средств
• Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия
• Факторный анализ динамики прибыли
• Эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала
• Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов
• Объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника
• Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке
• Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции

Разработка бизнес-плана

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет подготовить соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:

• Планирование объемов производства и реализации продукции (стоимость, количество, цена), с учетом остатка продукции и товаров на складе
• Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов
• Потребность в приобретении основных средств, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
• Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям
• Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.
• Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства
• Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по контрагентам, ввод в действие незавершенных капвложений

Анализ бизнес-плана

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:

• Коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана
• Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, индекс доходности, срок окупаемости, дисконтированный срок окупаемости)
• Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования
• Структуры себестоимости единицы произведенной продукции
• Анализа затрат на единицу произведенной продукции
• Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности
• Эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги

Анализ эффективности инвестиций

Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "Бизнес-аналитик" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:

• Проводить анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия
• Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий. Для действующих хозяйствующих субъектов расчет производится по предприятию в целом методом сопоставления вариантов развития "с проектом" и "без проекта". При этом формирование варианта "с проектом" производится путем внесения соответствующих корректировок в показатели варианта "без проекта"
• Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней, что особенно важно для принятия решений о государственной поддержке проектов
• Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов
• Разрабатывать различные варианты схемы финансирования инвестиций с учетом возможности привлечения требуемых для реализации проекта ресурсов из различных источников (акционерный капитал, средства предприятия, кредиты и займы, бюджетные ссуды, бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование). Данный блок программного комплекса предназначен для предприятий и организаций всех форм собственности, участвующих в разработке, экспертизе и реализации инвестиционных проектов. Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта:
• Чистого дисконтированного дохода
• Внутренней нормы доходности
• Индекса доходности инвестиций
• Простого срока окупаемости
• Срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования

Работа с контрагентами

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но и проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:

• План реализации продукции (товаров) по покупателям
• График погашения покупателями дебиторской задолженности
• План приобретения материальных ресурсов (товаров) у поставщиков
• План приобретения основных средств у поставщиков
• График погашения поставщикам кредиторской задолженности
• График поступления денежных средств от Покупателей;
• График выплат денежных средств Поставщикам;
• План денежных потоков по Контрагентам.

Оценка стоимости бизнеса

Несомненным достоинством программного комплекса "Бизнес-аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:

• Определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия
• Выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного построения
• Выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона
• Внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций

Анализ чувствительности

В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности.

ПК "Бизнес-аналитик" позволяет определить, насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:

• Ставки дисконтирования, инфляции
• Изменения стоимости приобретаемых основных средств
• Изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д)
• Роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала
• Роста постоянных затрат предприятия
• Изменения налогового законодательства
• Изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары

Бюджетная эффективность

Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета, необходимо проводить расчет бюджетной эффективности использования средств. Бюджетная эффективность определяется на основе притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней и включает расчет соотношения между этими показателями. Программный комплекс "Бизнес-аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитывать такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).

При расчете бюджетной эффективности определяются:

• Планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налогов
• Безрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход
• Показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности

План-фактный контроль

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет проводить анализ отклонений факта от плана.

Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:

• Производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе);
• Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
• Конкретные виды материальных и топливно-энергетических ресурсов;
• Поступление и расход денежных средств;
• Технико-экономические показатели;
• Активы и пассивы аналитического баланса;
• Финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);
• Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния);
• Часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет;
• Дивиденды, перечисленные акционерным обществом с долей государственной собственности в федеральный, региональный или муниципальный бюджет.

Консолидация

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе Финансово-экономический анализ.

По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.

Сравнение и мониторинг

Программный комплекс "Бизнес-аналитик" позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:

• Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по их текущему финансово-экономическому состоянию:
• Приток и отток денежных средств, остаток денежных средств
• Финансовые результаты
• Активы и пассивы аналитического баланса
• Показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности
• Точка безубыточности и запас финансовой прочности
• Показатели бюджетной эффективности
• Показатели аналитических форм регламентируемого анализа
• Строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма N 1 и Отчет о финансовых результатах форма N 2)
• Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по плановым формам и показателям:
• Движение денежных средств
• Финансовые результаты
• Активы и пассивы аналитического баланса
• Ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности,
• Точка безубыточности и запас финансовой прочности
• Бюджетная эффективность
• Коммерческий риск
• Эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности
• Мониторинг (сортировка) предприятий (подразделений) по комплексной оценке финансового состояния с распределением на группы инвестиционной привлекательности.
• Мониторинг (сортировка) предприятий по интегральным показателям (показатели эффективности инвестиций, оценки стоимости бизнеса, бюджетной эффективности).
• Мониторинг предприятий на предмет наличия признаков преднамеренного банкротства (по Постановлению Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855)
• Отбор предприятий по показателям в любой конфигурации (первые 10-ть с наибольшей прибылью, заработной платой. Предприятия с самой большой задолженностью в бюджет и т.п.)
• Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).